Учет реализации товаров в 1с 8.3. Бухгалтерские проводки по реализации товаров и услуг. Получение оплаты от клиента за оказанную услугу
Как правильно сделать проводку продажи товаров или услуг в программе 1С 8.3 Бухгалтерия
Чтобы отразить факт продажи товаров, или оказания услуг, в программе «1С 8.3 Бухгалтерия предприятия 3.0» существует документ «Реализация товаров и услуг».
Рассмотрим на примере как создать и заполнить данный документ, а так же разберем, какие бухгалтерские проводки он формирует.
Создание и заполнение в 1С документа продажи услуг и товаров
Откроется окно нового документа 1С Бухгалтерии. Приступим к его заполнению:
Обязательные поля для заполнения, как правило, подчеркнуты красным пунктиром. Не трудно догадаться, что в первую очередь необходимо указать:
- Организацию
- Контрагента
- Склад
- Тип цен
Тип цен задает, по какой цене будет продаваться товар. Если тип цен указан в договоре контрагента, он установится автоматически. Если тип цен не указан и у ответственного за заполнение документа есть права на редактирование цен продаж, цена во время оформления табличной части указывается вручную.
Если в программе 1С 8.3 ведется учет только по одной организации, поле «Организация» заполнять не нужно, его просто не будет видно. Тоже касается и склада.
Необходимые реквизиты в шапке документа мы указали, перейдем к заполнению табличной части.
Можно воспользоваться кнопкой «Добавить», и заполнять документ построчно. Но в этом случае не будет виден остаток товара на складе. Для удобства набора товаров в табличную часть нажмем кнопку «Подбор»:
Откроется окно «Подбор номенклатуры», где можно увидеть остаток товара и смело его выбирать. При выборе той или иной строки программа запросит количество и цену (если не выбран тип цен) выбранного товара.
В нижней части окна отражаются выбранные и готовые к переносу в документ позиции. После того, как все нужные позиции выбраны, нажимаем «Перенести в документ».
Теперь добавим в документ услугу. Услуги выбираются на закладке «Услуги». Прейдем в нее и также нажмем кнопку «Подбор». Выбираем - позицию «Доставка», указываем количество, стоимость и переносим в документ.
Вот что получилось:
Теперь документ можно провести. При проведении сформируются проводки, которые отразят факт реализации товара в бухгалтерском учете.
Проводки Реализации товаров и услуг в 1С
Давайте посмотрим, какие проводки сформировал документ. Для этого нажимаем кнопку дебет кредит вверху документа. Откроется окно со сформированными проводками:
Сформировались следующие виды проводок:
- Дебет 90.02.1 Кредит 41 (43) - отражение себестоимости товаров и готовой продукции
- Дебет 62.02 Кредит 62.01 - так как перед этим покупатель внес предоплату, программа 1С зачитывает аванс
- Дебет 62.01 Кредит 90.01.1 - отражение выручки
- Дебет 90.03 Кредит 68.02 - учет НДС
Проводки можно отредактировать вручную, для этого вверху окна есть флажок «Ручная корректировка». Но делать это не рекомендуется.
По материалама: programmist1s.ru
Сделайте так, чтобы программа списывала товары, даже если их нет на складе – просьба, которую часто слышат наши консультанты, особенно от новых клиентов. Последнее время к этой просьбе добавился вопрос: почему в некоторых базах программа предупреждает о неактуальности сведений, а в некоторых нет? Решение и в том и в другом случае кроется в настройках 1С:Бухгалтерия 8.3, о которых я и хочу вам сегодня рассказать. Это настройка проведения документов в программе.
Находится эта настройка в разделе Администрирование :
В результате откроется окно с настройками. Давайте поговорим о каждой из них и посмотрим, как она влияет на работу программы.
Первый блок позволяет настроить момент расчета при списании МПЗ, момент погашения задолженности или зачета авансов при расчетах с контрагентами.
По умолчанию в программе установлен флажок При проведении документов . Это стандартная работа программы. Т.е. все расчеты происходят в момент проведения документов. Например, при продаже документ Реализация товаров делает проводку по списанию себестоимости товара:
Если же переключатель настройки установить в положение При закрытии месяца , то расчет себестоимости будет производиться один раз в месяц, при выполнении регламентных операций по закрытию месяца. В этом случае проводки того же самого документа будут выглядеть так:
В этом случае ОСВ по счету 41 будет выглядеть так:
Зачем, спросите вы? Конечно, большинству из вас такая настройка наверное не понадобится. Но разработчики предусмотрели такой вариант работы для компаний с большим документооборотом. Когда в день создается и проводится десятки и сотни документов. В этом случае для ускорения оперативной работы программы и имеет смысл сделать соответствующую настройку. Программа будет работать значительно быстрее, а все расчеты будут выполняться при закрытии периода.
Но даже если вы захотите попробовать работать в таком режиме, помните, что не для всех организаций можно изменить режим расчетов. Расчеты всегда будут проводиться при проведении документов если организация или ИП:
- применяет УСН (доходы минус расходы)
- ведет раздельный учет НДС;
- использует способ оценки МПЗ "ФИФО";
- использует способ оценки товаров "По продажной стоимости";
- использует оплату платежными картами;
- применяет ОСНО (только для ИП).
Следующая настройка этого раздела это как раз установка возможности списывать товары или материалы при отсутствии их на складе:
Т.е. часто бывает ситуация, когда нам надо сделать документ отгрузки товара покупателю, а сам товар мы еще не успели оприходовать. Тогда это настройка поможет нам в нашей работе. Если на складе нет товара, то проводки документа Реализация (акт, накладная) будут очень похожи на предыдущий пример с выполнением расчетов при закрытии месяца:
ОСВ по 41 счету в этом случае выглядит так:
Если же флажок не установлен, то программа проконтролирует наличие запасов на складе и при попытке провести документ сообщит вам об ошибке. Ведь очень часто при такой настройке могут возникнуть ошибки, которые вы не успеете вовремя заметить. Как исправить ошибки при списании МПЗ вы можете прочитать в нашей статье Как найти ошибку при списании МПЗ
.
При установке следующего флажка в настройках проведения документов программа при формировании различных отчетов будет оперативно анализировать последовательность проведения документов, так как это существенно влияет на корректность отображения данных.
При необходимости программа будет предлагать актуализировать данные:
Ну и последняя настройка проведения документов позволит вам не контролировать каждый раз время создания документов в течение дня.
Ситуация, когда поступление товара и его продажа были проведены в один день, но реализацию вы ввели раньше и программа не дает провести документ реализации, знакома? Думаю, многим из вас приходилось открывать проведенные документ и вручную менять минуты или даже секунды создания документа. Тоже самое касается и излишних оборотов п счету авансов. Когда оплата и отгрузка или поступление в один день, но из-за времени проведения документа программа гоняет суммы по счетам авансов. Сталкивались с этим? Конечно да! Так вот последний флажок в настройках проведения и поможет вам справиться с такими ситуациями. При его установке в создаваемом вами документе поступления будет автоматически устанавливаться время 7:00:
А в документах реализации автоматически будет устанавливаться время 14:00
Документ автоматически будет создан в 18:00:
А будет создаваться в 17:00
Ну и напоследок хочу обратить ваше внимание, что все настройки проведения документов, которые вы сделаете будут применяться сразу ко ВСЕМ организациям, учет по которым ведется в данной базе.
Вот и все, что я хотела вам рассказать о возможностях настройки проведения документов в программе 1С:Бухгалтерия 8, редакция 3.0. Надеюсь, что какие-то из них пригодятся вам в вашей работе.
С целью отображения продажи товара и предоставления услуги в предусматривается использование специального документа с названием «Реализация товаров и услуг». Расскажем, как его сформировать и внести в него необходимые данные, и рассмотрим, какие виды бухгалтерских проводок он может создать.
Создание и заполнение документа на реализацию в «1С»
Для начала нужно зайти в меню «Продажи», после чего проследовать по ссылке, называющейся «Реализация товаров и услуг», открывающей список документов. Далее нажать кнопку, обозначенную как «Реализация», и выбрать в появившемся списке видов операций продажи «Товары, услуги, комиссия», например, пункт «Товары (накладная)».
Откроется новый документ, который нужно будет заполнить. Поля, которые подлежат обязательному заполнению, обычно подчеркиваются красной пунктирной линией. Указываем:
- реквизиты организации;
- данные контрагента;
- тип цены;
- склад.
Параметр «Тип цены» определяет стоимость реализации товара. Если он обозначен в договоре с контрагентом, то будет подставлен в программе автоматически. Если же не обозначен, а лицо, составляющее документ, имеет право на редактирование цен продажи, то оно может ввести этот показатель в таблице вручную.
Обратите внимание: если в данной конфигурации «1С» производится учет только одного предприятия, поля «Организация», как и «Склад», в документе не будет видно.
После внесения данных в шапку документа можно заполнять таблицу.
Заполнение табличной части
При желании можно использовать кнопку «Добавить», чтобы заполнять «Реализацию» построчно. Этот способ плох тем, что не будет виден остаток продукции на складе. Чтобы было удобнее добавлять товары в табличной части, нужно нажать «Подбор». Откроется «Подбор номенклатуры», в окне которого будут видны остатки товара, и его будет можно выбрать. При нажатии на ту или иную строку приложение попросит ввести количество и стоимость (конечно, если не был выбран тип цены) отобранного товара.
Внизу отображается выбранная и готовая к переносу в «Реализацию» номенклатура. Когда все требующиеся позиции будут отмечены, понадобится нажать кнопку «Перенести в документ».
Теперь его необходимо провести. В момент осуществления этой операции будут сформированы проводки, отражающие реализацию продукции в бухучете.
Проводки документа «Реализации товаров и услуг»
Чтобы посмотреть проводки, созданные документом, нажмем кнопку «Дебет/Кредит», расположенную вверху. Должно открыться окно, где будут показаны уже созданные проводки.
При необходимости их можно будет отредактировать самостоятельно, использовав «Ручную корректировку». Однако в большинстве случае делать это не понадобится.
Настройка в проводках «1С» счетов
Если же проводки в программе в автоматическом режиме будут сформированы неверно, нужно разобраться, почему это произошло, проверить настройки либо изменить учетные счета в самом документе. Ведь, согласно настройкам учетных счетов, во время заполнения документа «Реализация» они подставляются в него, а потом уже по ним и происходит формирование проводок.
Как же их можно проверить и отредактировать? Конечно, лучше сделать это один раз, чем постоянно вручную исправлять данные в документах.
После нужно обратиться к табличной части, а именно, к закладке с названием «Товары». Там для каждой отобранной номенклатуры тоже будут указаны участвующие в создании проводок счета. То же самое относится и к услугам.
Верно настроить счета учета в соответствующих справочниках чрезвычайно важно, потому что от них зависит точность ведения бухучета в целом.
Оформление реализации товаров и услуг в программе 1С Управление торговлей версия 11.2 выполняется одноименным документом, который располагается в разделе «Продажи» - «Документы продажи».
В данном журнале собраны документы по реализации товаров и услуг. По умолчанию - это документ «Реализация товаров и услуг». Если в настройках установим дополнительный флаг, что реализация услуг и работ отражаются актом выполненных работ, нам становится доступным соответствующий документ - «Акт выполненных работ для клиента» . Отличие данного документа от реализации товаров и услуг - в наличии дополнительных печатных форм, выводимых в данном документе.
Журнал «Документы продажи» содержит в верхней части стандартные быстрые отборы - по ответственному менеджеру, и по статусу документов реализации.
Создать документ можно двумя способами. Первый способ - это находясь непосредственно в журнале, воспользоваться командой создания. Либо перейти на вкладку «К оформлению» и воспользоваться так называемыми распоряжениями на оформление документа. В данном списке присутствует один из наших заказов. Заказы попадают в данный список при условии, что их статус находится «к выполнению» , и хотя бы один из товаров находится в статусе действия «отгрузить» . Тогда заказ доступен нам в качестве распоряжения на оформление расходной накладной.
Если оформление реализации происходит в несколько этапов, то при создании расходной накладной на основании заказа всегда будет заполняться неотгруженный остаток товара.
Чтобы воспользоваться способом создания расходной накладной на основании распоряжения на отгрузку (именно - заказа нашего клиента), мы в соответствующем журнале становимся на необходимый нам заказ и по команде «оформить по заказам» запускаем помощник оформления расходной накладной. Нам предлагается установить флаги «проводить реализацию / акт /счет-фактуру» , «печатать» . Если мы данные флаги не установим, то документы не будут проведены, а будут созданы и открыты нам для редактирования и внесения в них изменений.
По команде «Ок» создается документ «Реализация товаров и услуг» . Клиент, контрагент и соглашение, по которым оформляется документ реализации, являются обязательными в данном документе. Поскольку мы создавали реализацию на основании нашего заказа (данная информация отмечена в документе реализации) большая часть реквизитов у нас уже заполнена, а именно: клиент, его реквизиты и контрагент; наша организация и склад, с которого производится реализация, валюта документа. Заполнена информация об оплате.
На вкладке «Товары» у нас уже заполнены все наши товарные позиции, их количество, ценовые показатели, проставлены автоматические скидки.
На вкладке «Дополнительно» мы видим, что у нас заполнен ответственный менеджер; сделка, в рамках которой производится данная реализация; подразделение, которое осуществляет реализацию; реквизиты, связанные с налогообложением, а именно - продажа облагается НДС, валюта взаиморасчетов будет «рубли», и цена включает в себя НДС. Такой документ можно провести.
Программа 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2 дополнительно предлагает нам рассчитать скидки. Сейчас документ проведен, ему присвоен номер. Такой документ можно распечатать - например, можно распечатать товарную накладную ТОРГ-12.
На основании оформленной реализации товаров и услуг можно создать счет-фактуру. Для этого в левом нижнем углу необходимо воспользоваться соответствующей гиперссылкой. Созданный документ (счет-фактура) необходимо провести, после чего можно распечатать счет-фактуру либо универсальный передаточный документ.
Теперь реализация у нас проведена. Давайте вернемся к нашим заказам и посмотрим состояние нашего заказа. Для нашего заказа процент отгрузки также отмечен как 100%. Заказ полностью оплачен, и текущее состояние «готов к закрытию» . Такой заказ можно закрыть как полностью отработанный. Подтвердим наши действия. Теперь наш заказ закрыт.
Можно вернуться к задаче «Проконтролировать выполнение обязательств по сделке» и отметить данную задачу по нашей сделке как выполненную.
Нам предлагается в качестве следующей задачи зафиксировать результат выигранной сделки. Для этого мы можем просмотреть документы по сделке. Можем перейти в «Сделки с клиентами» и для нашей сделки уточнить, что первичный спрос был удовлетворен по телевизорам на 100%, по холодильникам на 100%. Сделку нашу можно отметить как выигранную, и такую сделку уже можно провести и закрыть. На этом работа с нашей сделкой почти завершена. По нашей задаче «зафиксировать результаты выигранной сделки» мы необходимые действия выполнили, и отметим данную задачу как выполненную.
Сейчас в списке задач для моего менеджера отсутствуют текущие к выполнению задачи. Мы полностью отработали все этапы по типовой сделке, которые завершились у нас реализацией товара и оценкой первичного спроса.
Таким образом, в программе 1С Управление торговлей версия 11.2 происходит оформление факта реализации товаров и услуг, а также работа с сделками с нашими клиентами.
22.10.2013 Перевожу "1С:Бухгалтерию" на "Такси". Документ "Реализация товаров и услуг"
Мы разрабатываем новую версию 1С:Бухгалтерии , которая будет использовать новые возможности платформы 1С:Предприятие 8.3 и работать в режиме интерфейса Такси .
Сегодня мы хотим рассказать о том, как планируется изменить в новой версии форму документа Реализация товаров и услуг .
Реализация товаров и услуг - это один самых массовых документов, с которым ежедневно работают большинство наших пользователей. В текущей версии 1С:Бухгалтерии у этого документа есть несколько разных форм для разных видов реализации – Товары , Услуги … В статье мы рассмотрим наиболее универсальную (и сложную) форму, которая используется для операции Товары, услуги, комиссия .
В текущей версии 1С:Бухгалтерии в разрешении экрана 1280 х 768 (режим в закладках , панели навигации и действий отключены) форма выглядит так:
Мы переработали эту форму для новой версии 1С:Бухгалтерии с интерфейсом Такси . Новая форма в таком же разрешении – 1280 х 768 – будет выглядеть следующим образом:
Расскажем подробнее, какие изменения мы вносили.
Первое изменение касается заголовка формы, в котором отображается представление документа. Текущее представление мы посчитали возможным упростить. Номер в новом представлении выводится без префикса и лидирующих нулей, а дата – без времени.
Старое представление:
Новое представление:
Чтобы этого добиться, мы воспользовались новой возможностью 1С:Предприятия 8.3 переопределять стандартные представления ссылок. Мы добавили подписку на событие ОбработкаПолученияПредставления и в ней разместили код, позволяющий получить более простое представление:
Мы изменили компоновку элементов шапки документа исходя из подхода, что главные, «ключевые» реквизиты документа должны размещаться в левой его части.
Таким ключевым реквизитом для документа реализации является Контрагент . Кроме того, для нас Дата также является важным реквизитом, который пользователю надо контролировать – ведь документы в бухгалтерскую программу часто вводятся «задним числом».
Поэтому в левой колонке шапки мы разместили дату и номер документа, а также реквизиты Контрагент и Договор .
Реквизиты Организация и Склад размещены в правой части документа. Эти реквизиты заполняются значениями по умолчанию, менять их при вводе документа может требоваться редко. Многие пользователи ведут учет только по одной организации. В таком случае поле Организация вообще не будет показываться, и шапка документа станет еще проще.
Управление всеми реквизитами, связанными с расчетами с покупателем, мы вынесли на отдельную закладку Расчеты . На эту закладку переместились реквизиты, которые в предыдущей версии располагались на закладках Счета расчетов и Зачет авансов . Из шапки документа на новую закладку «переехал» реквизит, указывающий способ зачета аванса.
Надо отметить, что в большинстве случаев способ зачета аванса и счета расчетов заполняются автоматически и изменять их не требуется. Поэтому переключаться на закладку Расчеты потребуется редко.
В табличной части Товары пользователь увидит те же колонки, что и в текущей версии 1С:Бухгалтерии . Конечно, на небольшом экране все колонки табличной части все равно не видны и появляется горизонтальная прокрутка. В новой версии, чтобы пользователю было проще понять, к какой номенклатуре относятся реквизиты в последних колонках табличной части, колонки «главных» реквизитов строки (Номер строки и Номенклатура ) фиксируются и видны на экране всегда.
Свойство ФиксацияВТаблице у «главных» колонок установлено для этого в значение Лево .
В подвале мы расположили элементы более компактно.
Группа для реквизитов счета-фактуры расположена в одной строке с группой итогов по документу. Поле
